01,利用捐赠合理节税
通过中国境内的国家机关、社会团体向教育和其他社会公益事业或遭受严重自然灾害地区、贫困地区的捐赠,金额未超过纳税人申报的应纳税所得额的部分,可以从其应纳税所得额中扣除。
02、申请资质认定补贴申报
认定资质申报补贴,例如生产研发型企业可申请“专精特精小巨人”等,可申报的补贴10万-500万不等,例如金融企业可申请“战略性新兴产业风险补偿补贴”等,可申报的补贴10万-1500万不等。
03、申请高新技术企业
《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条第二款规定,国家需要重点扶持的高新技术企业,减按15%的税率征收企业所得税。
04、个体户申请核定征收:
有时候企业和供应商(可能是个人)进行业务合作,而个人无法为企业提供发票,这就导致企业有无票支出的情况
供应商可以在有税收优惠的地区设立个体户,为企业提供服务或者货物后,正常给企业开具发票,而个体户本身也不需要缴纳企业所得税,税负压力小很多;再加上个体户缴纳的个人经营所得税是核定征收的。
上文提到,核定征收是各地税务决定核定多少,而个税核定在0.5%,算上增值税附加税,综合税负也不超3%。
因此,供应商既给企业提供了发票,企业也不会产生无票支出的情况。
05、财政扶持政策:
在有税收优惠地区设立有限公司,申请经济贡献奖励,可有效地降低企业成本,把控税务风险,节省的钱用于企业扩大再生产,用于企业周转运营。地区针对纳税较多的企业有经济贡献奖励,对企业进行增值税和企业所得税的扶持和帮助。
增值税:企业地方留存率50%-80%,地方留存50%;
企业所得税:企业地方留存部分的50%-80%,地方留存40%。
企业当月申报纳税后,次月即可收到园区扶持奖励,纳税大户可一事一议!
企业需要符合的条件:纳税额达到要求体量、业务真实,四流一致。
06、灵活用工:
采取灵活用工一方面可以降低用工成本、管理压力、满足短期项目或季节性用工需求,另一方面也可以建立可供筛选的人才蓄水池。而作为衔接企业和个人的灵活用工平台,通过互联网工具、数字化工具,正在帮助这些传统行业高效进行用工转型升级。
由平台代替公司给灵活就业者发放工资,灵活用工让企业和个人的雇佣劳动关系转变为合作关系,告别公对私结算佣金,由合作平台智能结算薪酬,并开具6%增值税专票,企业可用于成本列支,从而降低人力成本和税费支出。
以上几种方式都是目前2023年常见的节税方式,但是每种方式都是针对不同类型企业以及不同的情况,所以并不是所有的企业都适用。具体情况还需要具体分析!
立即扫码 | 微信咨询